酒店工作总结 [酒店财务审计年终工作总结]

　　最近发表了一篇名为《酒店财务审计年终工作总结》的范文，感觉写的不错，希望对您有帮助，重新编辑了一下发到。

酒店财务审计工作总结

收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：

（一）夜审班前准备

班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:

1、前台客房结账单及收银日报表。

2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。

3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。

（二）夜审工作流程

1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。

2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。

3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。

4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。

5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账部分)账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意;如果是转错房间，则要立刻调整。

6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。

7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。

8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。

9、数据整理。

10、出具夜审报表：

A、编制“××宾馆营业日报表”。

B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。

C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。

11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。

（三）日审工作流程

1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容

每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，范文写作并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。

2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。

3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表

客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账)的汇总表。

4、核对餐厅结账单：

1)核对餐厅结账单时应注意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面guǎn lǐ人员签名证实，收银员应起监督作用。

2)核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。

3)打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;如果是宾馆guǎn lǐ人员为客人打折的，要有guǎn lǐ人员签名并注明所打折扣。思想汇报专题审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。

4)免费接待是否符合标准：各级guǎn lǐ人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级guǎn lǐ人员权限表。查看各级guǎn lǐ人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。

5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：

其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。

1)收费单的核销及guǎn lǐ：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。

2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。

6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：

负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。

7、范文TOP100审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查：

检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。

8、报表装订：

按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。

（四）账务处理工作流程

1、每日营业收入传票的编制

编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法是：

借：应收账款——客账

应收账款——街账——明细

应收账款——团队

银行存款

贷：营业收入

应付账款——电话费

2、街账、客账分配表统计

街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。

3、客人清算应收款后账务处理

客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。最全面的范文参考写作网站当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。

4、超60天应收款挂账催款

根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。

篇二：酒店财务年终工作总结

煤乡酒店财务部2010年工作总结

回顾2010年的财务工作，财务部在酒店老总的直接

领导及集团财资管理处的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求实事求是，严以律己，圆满完成了2010年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。促进了经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面：

一、会计基础工作方面

为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确

的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。

二、会计管理方面

1、资产管理：我们在按会计制度要求进行资产管理的基础

上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。

2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时催促营销部收回各项应收款项。

3、监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：

（1）财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。

（2）对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度（菜价、肉价、干调、冰鲜），酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。对供应商的进货价格进行严格控制，同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格，及时了解市场情况及动态。（3）加强客房部成本控制：要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐。

4、货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制

度，做到现金管理无差错。

三、对内、对外协调方面

1、对内：协助领导班子控制成本费用开支，一、编制费用预算，为各部门确定费用使用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支；二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依据。对本部门所属的收银员认真教育，督促其尽力配合经营部门的工作。

2、对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。

3、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税，遇到问题及时与集团财资管理处进行沟通并解决。

4、按时参加集团召开的季度例会，根据集团财资管理处召开的财务工作会议的工作布署，及时安排对往来的清理及固定资产的管理工作。

5、积极配合集团财资管理处及法规审核处的联合检查工作，做好各项解释工作。

6、对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。

7、参加集团组织的会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。

2011年是“十二五”的第一年，也是酒店发展的关键一

年，我们将已崭新的面貌迎接一年的工作，在总经理的领导

下，结合三星标准，围绕“竭尽全力为酒店前勤服务，保证酒店正常运转”的宗旨，齐心协力，团结一致，为酒店的美好明天共同努力。在2011年，财务部将：

1、2011年财务预算计划工作。根据集团公司及酒店领导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的基础上，综合帄衡，统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，编制酒店2011年财务预算。并且，根据集团公司下达的2011 年任务指标，层层分解落实，下达到各部门。同时，为了保证任务指标的顺利完成，财务部对各部门的计划任务进行逐月检查和分析，及时 发现各部门计划任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要 依据。

2、2010年财务决算工作。财务部将根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，认真保质保量地完成会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写详细的报表说明，认真完成会计决算工作任务。

3、做好2011年收入、费用计划及经营计划。

4、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员业务技术水平。

5、进一步搞好财务部财会量化工作管理。

计财部

2010年12月31日

篇三：2016年酒店财务部年终工作总结及2017年度工作规划

2016年酒店财务部年终工作总结

及2017年工作计划

2016年酒店财务部年终工作总结

及2017年工作计划

时间如梭，转眼间又跨过一年度之坎，回顾一年来的主要工作，除做好酒店的日常会计核算和财务管理工作之外，尤其加强了对酒店收支及资金运作管理操作规范化，严格执行收支两条线的操作要求，使酒店的资金流更加有序和高效。全年的工作中，财务部各岗位以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将2016年的工作做如下简要回顾和总结。

2016年工作总结

一、财务核算工作

1、按计划完成2016年度内部账务核算工作，安排、督促各岗位人员做好日常帐务核算工作；按照相关部门的要求，督促各岗位人员及时在规定的时间内完成各自的报表和月度管理报表，安排本部会计人员做好2016年年度结算工作，进行会计科目对帐、清理。对2016年度财务资料及会计资料做好整理和装订工作，为2016年度XXXX国际酒店及下属单位的年度审计和所得税汇算清缴做好准备工作。

2、各相关核算岗位严格执行集团制定的《酒店收支及资金运作管理操作规定》的相关规定，收款出纳每天将营业款及时入行，及时登帐，以便帐薄能及时反映酒店的资金实存数；付款出纳及相关会计人员严格执行《酒店资金管理及审批权限》，确保资金运作规范和合理使用；安排相关人员跟进收款出纳、付款出纳定期和不定期现金盘点以了解酒店现金的使用情况，确保酒店现金周转的高效和安全。

3、财务部各岗位工作分配方面，由于本年度着重加强了资金运作管理，因此对各岗位员工的工作作出相应调整，更加完善了有价证券、发票的发放手续，消费卡、钻石卡采取空卡销售，待收款后才充值，使售卡工作管理；每月对酒店各经营点的收银备用金、有价证券、发票等进行临时抽盘以确保酒店资产安全。

4、每月完成关联单位的对帐工作，重点是XXXX国际温泉酒店的账务往来的核对工作，本年度XX酒店缺单部份，本部会计已重新制单给XX酒店有关会计确认，以保证关联单位往来帐的准确性。

5、为达到资金良性循环的目的，本部通过加强对应收账款的日常核算、管理与追收工作，在相关部门的协调配合下加强对应收账款追收的同时与其他部门协调对临时挂帐较多的几个客户进行重点跟进，截至2016月底2016年全年应收账款发生额3271万元，回收额3012万元，回收率达到92.08%，使酒店资金尽快回笼，降低应收账款的坏账率。

6、本年度，部门通过加强对酒店月度收入、月度支出复核，每月将《营业收入日报表》和与银行对账单进行核对，找出差异及原因，使酒店的资金去向更加清晰。

7、按时完成酒店目标管理的预算指标的数据准备和制定、修订工作，为各部门2017年的目标管理提供依据，同时加强与部门的沟通，共同做好目标计划的调整，保证目标管理的可行性

8、为配合酒店的经营运作做好相关工作，例如在春节、月饼销售和国庆节期间组织部门内部各相关岗位人员做好月度账务处理工作，并按照付款计划安排支付年末供应商的货款，以保证新年的货物供应；与银行、税务部门沟通，保证春节等节假日及大型营销活动等几个繁忙时段酒店各部门零钞、发票的供应

9、由于酒店的发展和业务不断扩大，对财务人员的专业要求也越来越高，今年加强了财务人员的业务培训工作：一方面要求财务人员自身对专业知识进行再学习，利用业余时间进修专业知识；另一方面财务部在内部也组织了专业知识的专题培训及交流，包括：财务分析培训、财务意识培训、财务软件的高级运用等；第三，参加其他政府职能部门的税收知识培训、统计知识培训等，以提高个人技能，达到酒店财务核算和管理的要求，既提高工作效率，同时也减少了差错的发生和对财务风险的共同把关抵御

二、成本控制管理工作

2016年成本控制工作的重点一直围绕着酒店开源节流和节能降耗工作展开，加强了成本专项检查的力度，几乎每周都根据设定的不同检查项目联合审计、工程、采购等相关部门进行现场检查，发现问题及时处理并形成报告提交上级部门，尤其是在原材料价格不断上涨的趋势下，重点跟进成控工作，加强对市场的跟踪和对内部的检查，有力的配合了酒店各经营部门和管理层的成控管理工作

1.固定资产的管理与核算方面，利用会计核算系统完成了酒店固定资产卡片帐的编制，完成了对酒店各部门的固定资产加贴管理标签的工作，并针对酒店各部门前期资产管理方面出现的一些问题，加强与各使用部门的联系与协调，在现行的固定资产盘点、使用和保管等规定的基础上加以补充和说明后下发通知到各营业部门，明确了操作方法和责任，加强对固定资产的管理，使酒店的固定资产管理工作更加完善和规范。

2.原材料核算方面，由于今年以来各项原材料主要是猪肉、冻品和蔬菜市场价格随着经济大环境、季节和货源的变化等原因波动较大，部份常用肉类和干货类市场价格在上半年上涨到最高水平后没有明显惯性回落现象，使出品部门毛利率压

力不断增加，对此财务部首先是与相关部门配合加强对市场的调查工作，及时关注市场变化，加大对采购报价的审核及监督力度，依靠及时的信息反馈协助使用部门做好采购成本控制；其次加强对采购单、报价单与收货报告的审核，协助部门把好数量和价格关，并每天审核收货单和领料单，对物品的收、发货数量和采购价格进行监控，在原材料市场价格波动较大的时候建议使用部门调整菜品搭配和价格，避开高成本支出风险

3.针对海鲜和珍贵原材料的采购成本及消耗的监控，一方面通过对采购全过程的监督，实现对采购单价的控制，另一方面加强对部门进销存日报表的审核与复算、监控部门珍品发制出成率等手段加强该方面的成本控制，通过协调使中厨部的相关岗位工作人员按照酒店的要求操作珍品的领用、耗用数上报和库存管理等运作程序并跟进日常部门操作的盘点与监控，保证了酒店利益不受损害

4.针对布草、瓷器、玻璃器皿、厨具等经营用低值易耗品的核算、控制方面，着重加强对其各类数据变化的收集和整理，依据每月登记的瓷器、布草等资产台帐，与各使用部门核对申领、报损、库存的数据，使部门负责人能够详尽掌握本部门瓷器、布草等资产的变化情况而安排采购或加强管理。在协助部门进行控制方面，固定了抽查重点和提高了盘点时的抽查比例，并切实实行超率报损制度，一方面通过对部门超率报损的处罚，弥补部门费用的消耗，另一方面也督促部门加强对资产的管理，减少酒店在该方面的费用支出；结合每月常规进行的瓷器布草等日常盘点，协助酒店管理层基本扭转了经营部门特别是两个中餐这样的资产较多部门对日常管理的观念，促使部门重视对资产的日常使用和存放等管理工作

5.通过跟进每月营业部门原材料的盘点和日常不定期进行的成本专项检查等工作，加强对部门库存原材料的实地盘点和日常使用的检查，规范、监督部门的操

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